文：馬玲

來源：金融時報  

爲更好(hǎo)服務構建新發(fā)展格局，進(jìn)一步支持和規範境内銀行開(kāi)展境外貸款業務，近日，人民銀行會(huì)同外彙局聯合發(fā)布《關于銀行業金融機構境外貸款業務有關事(shì)宜的通知》（以下簡稱《通知》），《通知》自2022年3月1日起(qǐ)實施。

按照《通知》，人民銀行、外彙局對(duì)國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行、進(jìn)出口銀行等27家銀行境外貸款業務實行統一管理，人民銀行副省級城市中心支行以上分支機構、外彙局各分支局按照屬地管理原則對(duì)27家銀行以外的銀行境外貸款業務進(jìn)行管理。

“近年來，我國(guó)對(duì)外開(kāi)放進(jìn)程不斷加快，跨境業務規模和範圍不斷擴大，境外資金需求持續上升。”中國(guó)銀行研究院博士後(hòu)邱亦霖表示，《通知》的出台將(jiāng)進(jìn)一步支持和規範境内銀行業金融機構開(kāi)展境外貸款業務，爲金融機構業務開(kāi)展提供更多便利，有助于促進(jìn)貿易投資便利化，更好(hǎo)地服務企業發(fā)展，進(jìn)一步推動人民币國(guó)際化，助力更高水平的對(duì)外開(kāi)放。

建立本外币一體化銀行境外貸款政策框架

《通知》所稱“境外貸款業務”是指具備國(guó)際結算業務能(néng)力的境内銀行在經(jīng)批準的經(jīng)營範圍内直接向(xiàng)境外企業發(fā)放本外币貸款，或通過(guò)向(xiàng)境外銀行融出資金等方式間接向(xiàng)境外企業發(fā)放一年期以上本外币貸款的行爲。《通知》所稱“境外企業”是指在中華人民共和國(guó)境外（含香港、澳門和台灣地區）合法注冊成(chéng)立的非金融企業。

《通知》出台前，我國(guó)針對(duì)銀行業金融機構人民币境内外貸款業務缺乏統一管理，境内外貸款業務監管政策存在一定差異。同時，現行人民币境外貸款政策出台時間較早且限于“走出去”項目，外币境外貸款政策僅有原則規定，難以滿足當前及未來業務發(fā)展和監管需要。

“相對(duì)分散且缺乏統一的監管政策在一定程度上影響了金融機構對(duì)外提供服務的效率。”邱亦霖表示，按照本外币一體化的管理思路，《通知》的出台消除了政策差異，爲業務開(kāi)展提供了統一的标準，有助于更好(hǎo)地規範境内銀行境外貸款業務開(kāi)展。

對(duì)此，人民銀行、外彙局有關部門負責人在答記者問時也表示，《通知》旨在支持和統一規範境内銀行開(kāi)展境外貸款業務，促進(jìn)跨境貿易投資便利化，同時，以風險防範爲導向(xiàng)將(jiāng)銀行境外貸款業務跨境資金流動納入宏觀審慎管理政策框架。

此外，《通知》還(hái)拓展了銀行境外人民币貸款業務範圍，將(jiāng)銀行境外人民币貸款業務範圍由原來的“走出去”項目拓展至所有境外非金融企業，同時，便利銀行以人民币開(kāi)展境外貸款業務。

提升跨境業務風險防範水平

《通知》將(jiāng)銀行境外貸款相關的跨境資金流動納入宏觀審慎管理政策框架。具體來看，《通知》結合各行一級資本淨額及境外貸款業務開(kāi)展情況，將(jiāng)貸款餘額上限設置爲“境外貸款餘額上限=境内銀行一級資本淨額（外國(guó)銀行境内分行按營運資金計）×境外貸款杠杆率×宏觀審慎調節參數”，人民銀行、外彙局可根據宏觀經(jīng)濟形勢适時調整相關參數，以實現對(duì)跨境資金流動的逆周期管理。“目前，境外貸款餘額上限設置充分考慮到了各行存量業務規模，并爲銀行開(kāi)展業務預留了充足空間。”上述有關部門負責人表示。

提升跨境業務風險防範水平是服務實體經(jīng)濟的重要内容。《通知》明确，境内銀行開(kāi)展境外貸款業務的，應充分了解國(guó)際化經(jīng)營規則和風險管理，建立完善的業務操作規程和内控制度，報人民銀行、外彙局或其分支機構備案後(hòu)實施。在業内專家看來，《通知》在更好(hǎo)規範銀行境外貸款業務開(kāi)展的同時，對(duì)風險防範也提出了更高的要求。銀行需要在宏觀審慎框架下對(duì)具體業務進(jìn)行風險評估，以加強在國(guó)際化經(jīng)營中的風險管理能(néng)力。

在資金用途上，《通知》也提出了明确規定。《通知》要求，境内銀行發(fā)放的境外貸款，原則上應用于境外企業經(jīng)營範圍内的相關支出，不得用于證券投資和償還(hái)内保外貸項下境外債務，不得用于虛構貿易背景交易或其他形式的投機套利性交易，不得通過(guò)向(xiàng)境内融出資金、股權投資等方式將(jiāng)資金調回境内使用。

此外，《通知》還(hái)設置了過(guò)渡期。上述有關部門負責人表示，下一步，人民銀行、外彙局將(jiāng)按照《通知》規定，引導境内銀行穩妥有序開(kāi)展境外貸款業務，提升跨境業務風險防範水平，更好(hǎo)服務構建新發(fā)展格局。《通知》正式實施之日起(qǐ)有3個月過(guò)渡期，境内銀行應在過(guò)渡期内完成(chéng)備案工作，按《通知》要求開(kāi)展境外貸款業務。