來源：第一财經(jīng)日報  

近日，中國(guó)銀行業協會(huì)行業發(fā)展研究委員會(huì)發(fā)布了2021年度商業銀行穩健發(fā)展能(néng)力“陀螺”（GYROSCOPE）評價體系評價結果。這(zhè)是協會(huì)連續第七年發(fā)布評價結果，該評價體系依據商業銀行公開(kāi)發(fā)布的2020年年度報告，通過(guò)公司治理能(néng)力、收益可持續能(néng)力、風險管控能(néng)力、運營管理能(néng)力、服務能(néng)力、競争能(néng)力、體系智能(néng)化能(néng)力、員工知會(huì)能(néng)力、股本補充能(néng)力九個維度對(duì)商業銀行穩健發(fā)展能(néng)力進(jìn)行評估。

評價結果包括“1+9”主、副榜單

2021年，參與“陀螺”評價的銀行範圍進(jìn)一步擴大，代表性進(jìn)一步增強。有效參評銀行家數由2015年的61家提高到了2021年的171家。其中，全國(guó)性商業銀行（含國(guó)有大型商業銀行和股份制商業銀行）18家；城市商業銀行69家；農村商業銀行84家。“陀螺”評價體系結果包括“1+9”主、副榜單，主榜單爲綜合評價榜單，副榜單以九大維度爲評價對(duì)象。

全國(guó)性商業銀行中排名前十的銀行分别爲中國(guó)工商銀行、中國(guó)建設銀行、招商銀行、中國(guó)農業銀行、中國(guó)銀行、興業銀行、中國(guó)郵政儲蓄銀行、上海浦東發(fā)展銀行、中國(guó)光大銀行和平安銀行；城市商業銀行榜單中排名前十的銀行分别爲甯波銀行、南京銀行、江蘇銀行、浙江泰隆商業銀行、杭州銀行、北京銀行、成(chéng)都(dōu)銀行、重慶銀行、西安銀行和蘇州銀行；城區農商行榜單中排名前十的銀行分别爲上海農商銀行、重慶農商銀行、深圳農村商業銀行、杭州聯合銀行、福建莆田農村商業銀行、青島農商銀行、南海農商銀行、浙江蕭山農村商業銀行、廣東惠州農村商業銀行和東莞農村商業銀行；縣域農商行榜單中排名前十的銀行分别爲江蘇常熟農村商業銀行、江蘇昆山農村商業銀行、福建福清彙通農村商業銀行、江蘇沭陽農村商業銀行、福建南安農村商業銀行、浙江紹興瑞豐農村商業銀行、湖南浏陽農村商業銀行、江蘇如臯農村商業銀行、江蘇江陰農村商業銀行和江蘇邳州農村商業銀行。

從“陀螺”（GYROSCOPE）評價結果看商業銀行新趨勢

全國(guó)性商業銀行公司治理能(néng)力較強，中小銀行公司治理能(néng)力仍有待進(jìn)一步提升。從公司治理得分看出，全國(guó)性商業銀行平均得分最高，爲84.47。從獨立董事(shì)占比看，全國(guó)性商業銀行比重爲38.71%，城商行爲32.56%，城區農商行和縣域農商行分别爲24.54%和24.37%，可以看出全國(guó)性商業銀行的董事(shì)更加多元，有助于更好(hǎo)地提升公司治理能(néng)力。此外，評價結果顯示，上市銀行公司治理能(néng)力相對(duì)較強。在全國(guó)性商業銀行和城商行中，公司治理能(néng)力入圍前十的銀行全部爲上市銀行。

零售業務對(duì)商業銀行收益可持續能(néng)力的貢獻不斷增強。從全國(guó)性商業銀行和城市商業銀行分榜單來看，招商銀行和浙江泰隆銀行都(dōu)排名較爲靠前，兩(liǎng)家銀行的共同點是持續推進(jìn)零售小微業務轉型。數據顯示，2020年，雖然銀行業ROA、ROE面(miàn)臨較大壓力，但招商銀行和浙江泰隆銀行的ROA均在1.20%以上，ROE均在15.70%以上。可見，持續推進(jìn)零售轉型將(jiāng)會(huì)給銀行自身可持續發(fā)展赢得更多機遇。此外，與往年相比，城商行和農商行榜單排名變動幅度較大，這(zhè)既與中小銀行承壓能(néng)力有關，也與自身經(jīng)營波動性較大有關。

全國(guó)性商業銀行風險管控能(néng)力表現較好(hǎo)。從評價結果看，2020年，參評商業銀行加大了對(duì)不良資産的處置力度，整體資産質量有所提升。資産質量方面(miàn)，全國(guó)性商業銀行資産質量整體表現較好(hǎo)，不良貸款率水平整體優于城市商業銀行和農村商業銀行；抵禦風險和吸收損失方面(miàn)，全國(guó)性商業銀行和農村商業銀行資本充足率相對(duì)較高，均在14.00%之上，城市商業銀行資本充足率相對(duì)較低，爲13.45%，同時城商行的撥備覆蓋率較低，可見城商行在風險管控能(néng)力方面(miàn)仍需進(jìn)一步加強，備足、備好(hǎo)抵禦風險的“彈藥”。

負債成(chéng)本低、成(chéng)本管控好(hǎo)的大型商業銀行運營管理能(néng)力更爲突出。2020年，在央行穩健的貨币政策下，參評商業銀行的付息負債平均成(chéng)本率有所降低。全國(guó)性商業銀行最低，爲2.17%，城市商業銀行最高，爲2.77%，可見相比于全國(guó)性商業銀行，無網點優勢、品牌優勢不強、客戶粘性相對(duì)較差的城商行面(miàn)臨著(zhe)一定的負債壓力。成(chéng)本收入比方面(miàn)，全國(guó)性商業銀行最低，爲29.31%，縣域農商行最高，爲36.38%，或與大型銀行積極借助科技手段賦能(néng)業務有關。

銀行業服務實體經(jīng)濟質效進(jìn)一步提升。從評估結果看，2020年商業銀行不斷下沉服務重心、加大信貸投放力度，金融服務實體經(jīng)濟發(fā)展的質量不斷提升。商業銀行對(duì)經(jīng)濟重點領域和薄弱環節的支持力度不斷加強，如普惠金融領域，全國(guó)性商業銀行繼續發(fā)揮“頭雁”作用，農商行積極認真落實“支農支小”定位，普惠金融領域貸款得到了較快發(fā)展。數據顯示，全國(guó)性商業銀行普惠金融領域貸款新增額占貸款和墊款新增額的比重平均爲20.65%，城商行爲16.57%，城區農商行爲26.54%，縣域農商行爲55.52%。在信用貸款方面(miàn)，商業銀行也積極發(fā)力，取得了較好(hǎo)成(chéng)效。數據顯示，全國(guó)性商業銀行信用貸款新增額占貸款和墊款新增額的比重平均爲33.48%，城商行爲28.86%，城區農商行爲23.19%，縣域農商行爲26.80%。信用貸款占比處在較高水平，對(duì)于緩解小微企業融資難題起(qǐ)到了積極作用。此外，從風險、服務和股本的關聯性來看，當一家銀行不良貸款較低、資本充足率充足時，補充資本更有助于商業銀行加大信貸投放，增強服務實體經(jīng)濟能(néng)力。

手續費及傭金收入占比成(chéng)爲商業銀行提升競争力的關鍵。近年來，商業銀行紛紛發(fā)力财富管理業務，銀行AUM等指标實現較快增長(cháng)，同時，得益于代銷基金規模、托管公募基金規模增長(cháng)以及資産管理新體系建設的日趨完善，手續費及傭金收入占比處在較高水平，如招商銀行和平安銀行，手續費及傭金收入占比均在27%以上。從不同類型角度看，全國(guó)性商業銀行在手續費及傭金收入占比等方面(miàn)優勢明顯，城商行、城區農商行、縣域農商行手續費及傭金收入占比明顯低于全國(guó)性商業銀行。數據顯示，全國(guó)性商業銀行手續費及傭金收入占比平均值爲15.01%，城商行爲4.25%，城區農商行爲1.25%，縣域農商行爲-0.30%，或與農商行的增值服務種(zhǒng)類相對(duì)缺乏有關。

金融科技資金與人才投入持續加大，銀行業智能(néng)化能(néng)力進(jìn)一步增強。從評價結果看，全國(guó)性商業銀行和城商行的移動APP用戶體驗度和活躍度穩步提升，成(chéng)爲銀行獲客活客、提高零售客戶黏性的重要載體。從金融科技投入來看，全國(guó)性商業銀行和城商行進(jìn)一步加大投入力度，其中全國(guó)性商業銀行金融科技投入占營收比平均達3.31%，較上年同期增長(cháng)0.6個百分點；城商行平均投入比例在3.90%，較上年同期增長(cháng)0.5個百分點。從金融科技人員投入來看，各家行紛紛推進(jìn)專業化金融科技隊伍建設，金融科技人員占比呈現明顯提高的趨勢，全國(guó)性商業銀行、城商行、城區農商行及縣域農商行金融科技人員占比分别爲5.28%、4.36%、2.45%、3.23%。

人力資本投入高的銀行人均創利一般較強。從評價結果看，2020年，全國(guó)性商業銀行員工知會(huì)能(néng)力平均得分爲85.95，高于城市商業銀行的78.30；從碩士及以上員工占比角度看，全國(guó)性商業銀行平均數爲16.87%，城商行爲11.33%；從人均教育經(jīng)費投入情況看，全國(guó)性商業銀行平均數爲0.31萬元/人，城商行爲0.21萬元/人。可以看出，全國(guó)性商業銀行的高學(xué)曆人員占比更高，且人力資本投入更大。伴随著(zhe)人力資本的高投入，全國(guó)性商業銀行的人均創利水平也高于其他類型商業銀行。這(zhè)一結論在全國(guó)性商業銀行内部也得到了驗證，六家國(guó)有大行的碩士及以上人員占比及人均教育經(jīng)費投入低于12家股份制商業銀行，人均創利水平也低于12家股份制商業銀行。

商業銀行外源資本補充能(néng)力逐步提升。2020年，國(guó)家出台系列政策，鼓勵商業銀行加大資本補充，如國(guó)務院常務會(huì)議提出，允許地方政府依法依規通過(guò)認購可轉換債券等方式，探索合理補充中小銀行資本金的新途徑。在政策的支持下，商業銀行外源資本補充能(néng)力穩步提升。參評銀行數據顯示，全國(guó)性商業銀行、城商行、城區農商行、縣域農商行通過(guò)普通股、優先股、永續債、二級資本債等外源渠道(dào)募集總金額占總資本淨額的平均比重分别爲7.18%、9.81%、6.30%、2.17%，較去年有明顯提升。未來，受信貸投放力度加大、息差收窄及資産質量承壓等因素影響，加之《國(guó)内系統重要性銀行評估辦法》等提出的監管要求，部分商業銀行仍面(miàn)臨較大的資本補充壓力。商業銀行在充分利用、拓展外源資本補充政策紅利的同時，還(hái)應繼續提升内源資本補充能(néng)力，實現銀行的長(cháng)期可持續發(fā)展。