文：胡雨

來源：中國(guó)證券報

9月23日，德勤發(fā)布《風華百年，笃行不怠：中國(guó)銀行業2021年上半年發(fā)展回顧與展望》報告（下稱“報告”），報告涵蓋了2021年上半年中國(guó)經(jīng)濟與金融形勢回顧、上市銀行業績分析和業務觀察等，并深度解析了“十四五”開(kāi)局之年銀行業戰略落地管控和内控合規管理、加快布局财富管理賽道(dào)等熱點話題。

德勤相關人士認爲，随著(zhe)經(jīng)濟形勢穩中向(xiàng)好(hǎo)，中國(guó)銀行業恢複了良好(hǎo)發(fā)展态勢，2021年上半年銀行業資産規模合理增長(cháng)，盈利能(néng)力持續增強，爲“十四五”時期高質量發(fā)展奠定了良好(hǎo)基礎。展望下半年，相信業界將(jiāng)積極服務構建新發(fā)展格局，不斷加大對(duì)實體經(jīng)濟的支持力度，同時通過(guò)加強内控合規、風險防控、跨境金融業務和科技賦能(néng)，有效滿足社會(huì)融資需求，全面(miàn)推動高質量發(fā)展新征程。

銀行業恢複良好(hǎo)發(fā)展态勢

報告以國(guó)内具有代表性的10家商業銀行爲樣(yàng)本，通過(guò)系統分析中國(guó)上市銀行的盈利能(néng)力、資産情況、負債情況和資本實力，梳理并觀察其業務發(fā)展情況、經(jīng)營模式及監管環境變化，進(jìn)而展現中國(guó)銀行業在2021年上半年取得的成(chéng)就并展望未來的發(fā)展方向(xiàng)。報告在分析過(guò)程中還(hái)選取了6家境外全球重要性銀行進(jìn)行分析，以了解并吸取優秀國(guó)際同業經(jīng)驗。

鑒于國(guó)内疫情控制得力，經(jīng)濟複蘇回穩，同時受上年同期基數較低等多重因素影響，前述10家境内銀行上半年資産質量持續改善。2021年上半年，前述10家境内銀行歸屬于母公司股東的淨利潤大幅提升，合計達7828億元，同比增加948億元，整體增幅13.79%，多數銀行實現兩(liǎng)位數增幅；前述6家境外銀行歸屬于母公司股東的淨利潤合計5057億元，同比增加3929億元，整體增幅348.03%，主要來源于撥備轉回帶來的利潤釋放。

德勤中國(guó)銀行業及資本市場主管合夥人郭新華表示：“随著(zhe)經(jīng)濟形勢穩中向(xiàng)好(hǎo)，中國(guó)銀行業也恢複了良好(hǎo)發(fā)展态勢。銀行業在積極支持實體經(jīng)濟複蘇、穩妥應對(duì)各種(zhǒng)風險挑戰的同時，也在積極探索發(fā)展的新動能(néng)、新思路，取得了一定的成(chéng)績。2021年上半年銀行業資産規模合理增長(cháng)，信貸結構進(jìn)一步優化，盈利能(néng)力持續增強，資産質量趨于改善，資本整體保持充足水平，經(jīng)營業績穩定，爲‘十四五’時期高質量發(fā)展奠定了良好(hǎo)基礎。”

德勤中國(guó)金融服務業審計及鑒證副主管合夥人曾浩指出，2020年上半年受疫情影響，銀行業中間業務收入普遍處于較低水平，2021年上半年在境内銀行持續大力推動盈利模式轉換以及境外疫情逐步平穩的背景下，境内外銀行中間業務收入均實現了不同程度的增長(cháng)。“股份制銀行得益于零售業務發(fā)展，财富管理類收入增長(cháng)帶動中間業務收入整體增加；部分國(guó)有銀行深入推進(jìn)财富管理體系建設，滿足客戶日益多元化的資産配置需求，代銷業務尤其是代銷保險業務收入實現快速增長(cháng)。”

财富管理成(chéng)競争客戶主要手段

伴随著(zhe)近年來居民收入的穩健提升，中國(guó)居民的财富保值增值服務需求日益增加，财富管理迎來了前所未有的發(fā)展機遇，各家銀行紛紛將(jiāng)财富管理作爲一項重要的業務挑戰，著(zhe)力打通财富管理價值鏈。

報告顯示，截至2021年6月末，前述10家境内銀行管理資産規模合計達141.07萬億元，較年初增加7.7萬億元，增幅爲5.81%，其中存款規模合計124.83萬億元，增幅爲6.71%，表外理财規模合計16.24萬億元，較年初略有下降。根據銀行業理财登記托管中心披露數據，截至2021年6月末，全國(guó)理财産品存續規模達25.8萬億元，理财子公司存續産品爲10.01萬億元，其中國(guó)有大型銀行理财子公司和股份制銀行理财子公司産品規模分别爲5.42萬億元和3.52萬億元。

曾浩補充道(dào)：“目前，财富管理已成(chéng)爲銀行競争客戶的主要手段。就存款和理财産品的相對(duì)結構而言，國(guó)有大型商業銀行的理财業務規模占比明顯偏低，而股份制銀行的理财業務規模占比均超過(guò)了20%。在實際經(jīng)營中，股份制銀行在存款和财富管理業務平衡方面(miàn)往往會(huì)面(miàn)臨較小的壓力，在大财富管理的經(jīng)營理念下，理财産品已成(chéng)爲股份制銀行在資金端競争的有效利器。此外，理财子公司加速接棒和外資開(kāi)放也開(kāi)啓了理财領域競合新模式，理财子公司業已成(chéng)爲财富管理市場的重要新生力量。”

德勤中國(guó)金融服務業風險咨詢合夥人曹樑建議：“爲實現财富管理行業的長(cháng)足發(fā)展，金融機構在财富管理業務轉型和全面(miàn)升級的過(guò)程中，應首先從頂層設計入手，規劃财富管理業務轉型路徑，關注客戶、産品、渠道(dào)和團隊的策略，完善大财富管理治理體系，梳理匹配融資端和客戶資金需求端的服務能(néng)力，建立多層次、相互銜接、協同的運行機制。”

全面(miàn)推動高質量發(fā)展新征程

踏入“十四五”規劃的開(kāi)局之年，國(guó)内銀行業也已進(jìn)入全新的戰略發(fā)展周期，衆多銀行正逐漸將(jiāng)戰略工作的重心向(xiàng)如何保障戰略規劃的推進(jìn)落地進(jìn)行傾斜。對(duì)此德勤中國(guó)金融服務業管理咨詢合夥人劉紹倫指出：“銀行機構應將(jiāng)恰當的監控、評估及目标調整等職能(néng)進(jìn)一步納入戰略落地管控工作的職能(néng)範圍中，并借助高效數字化工具，以實現戰略目标與落地行動計劃的适時動态優化調整，保障銀行整體發(fā)展戰略的順利實現。”

“十四五”規劃還(hái)提到要深化并擴大内地與香港金融市場的互聯互通，推動中資金融業在香港持續蓬勃發(fā)展。對(duì)此劉紹倫補充道(dào)：“在港中資銀行肩負著(zhe)推動人民币國(guó)際化進(jìn)程的重任，中資銀行可充分利用其對(duì)人民币與港币的了解，協助離岸人民币結算，推動跨境金融的發(fā)展。”

在全球新一輪技術及産業革新的數字經(jīng)濟浪潮下，傳統商業銀行深刻意識到，加大金融科技投入、深化核心技術應用勢在必行。德勤中國(guó)金融服務業管理咨詢合夥人栾宇認爲：“随著(zhe)金融科技投入的持續走高，金融機構的成(chéng)本壓力會(huì)越來越大，以規模爲導向(xiàng)的傳統投入策略必將(jiāng)向(xiàng)精細化的閉環管理轉型，而精細化管理的關鍵要素則在于如何獲得并購建新的投産效率、效能(néng)标準。”

展望下半年，全球經(jīng)濟有望繼續複蘇，但不穩定因素仍然較多。郭新華總結道(dào)，綜合德勤對(duì)中國(guó)銀行業的多維度分析與觀察，相信業界將(jiāng)立足新發(fā)展階段要求，全面(miàn)、準确、完整貫徹新發(fā)展理念，積極服務構建新發(fā)展格局，不斷加大對(duì)實體經(jīng)濟的支持力度，落實減費讓利政策，同時通過(guò)加強内控合規、風險防控、跨境金融業務和科技賦能(néng)，有效滿足社會(huì)融資需求，全面(miàn)推動高質量發(fā)展新征程。