文：張苑柯

來源：第一财經(jīng)  

2021年面(miàn)對(duì)複雜多變的國(guó)内外環境，整個銀行業業績是否順利走出前一年疫情的陰霾，倍受市場的關注。

2022年4月20日，普華永道(dào)發(fā)布2021年中國(guó)銀行業回顧與展望（下稱《報告》）顯示，銀行業盈利水平較上年明顯回升，重點領域風險持續得到控制，資産質量總體有所改善，資本充足率普遍上升，對(duì)實體經(jīng)濟的支持力度進(jìn)一步加大。

《報告》指出，2021年上市銀行整體營收增長(cháng)，淨利潤增速回暖。包括6家大型商業銀行、8家股份制商業銀行以及30家城市商業銀行及農村商業銀行在内的44家上市銀行的整體淨利潤同比增長(cháng)13.06%至1.83萬億元。

其中，六家大型商業銀行實現淨利潤1.29萬億元，同比增長(cháng)11.43%，撥備前利潤同比增長(cháng)5.37%。八家股份制商業銀行實現淨利潤3974.01億元，同比增長(cháng)17.53%。城農商行實現淨利潤1424.46億元，同比增長(cháng)16.11%。

2021年，實體經(jīng)濟持續複蘇，上市銀行積極落實國(guó)家減費讓利政策，加大對(duì)中小微企業、普惠金融的支持力度，加之一年期貸款市場報價利率（LPR）已累計下調超0.5個百分點，淨利差、淨息差普遍收窄。

數據顯示，六家大型商業銀行淨利差和淨息差，2021年較2020年均收窄0.06個百分點；股份制商業銀行淨利差和淨息差分别收窄0.07個百分點和0.03個百分點；城農商行淨利差和淨息差分别收窄0.08個百分點和0.03個百分點。

在中間業務方面(miàn)，44家上市銀行手續費及傭金收入整體增速達到9.17%，結構與上年相比保持穩定。其中，銀行卡、代理委托和理财 業務仍是增長(cháng)的主要驅動因素。普華永道(dào)認爲，在息差不斷收窄的背景下，商業銀行亟需構建中間業務管理價值圖譜，建設中間業務智慧管理體系，實現中間業務良性發(fā)展。

信貸方面(miàn)，2021年上市銀行信貸重點投放領域包括交通、能(néng)源、水利等重大工程項目及惠及面(miàn)廣的民生項目、新型基礎設施、現代物流、高端制造業、小微企業，以及科技創新和綠色發(fā)展領域。

具體來看，貸款結構呈現差異化特征。比如，大型商業銀行持續發(fā)揮大行作用，積極支持國(guó)家重大戰略、重要項目落地，服務實體經(jīng)濟，其公司貸款占比較2020年進(jìn)一步增加至55%；股份制商業銀行和城農商行零售類貸款占比逐年提高，這(zhè)主要與它們近年來聚焦于零售轉型、進(jìn)行差異化經(jīng)營布局相關。

《報告》指出，2021年新冠疫情持續反複，上市銀行繼續優化和落實助企纾困政策，強化對(duì)小微企業的金融支持，延續普惠小微企業貸款延期還(hái)本付息政策，加大再貸款再貼現支持普惠金融力度，努力實現綜合融資成(chéng)本穩中有降。

數據顯示，2021年普惠小微貸款餘額19.2萬億元，同比增長(cháng)27.3%，六家大型商業銀行整體普惠貸款餘額6.47萬億元，同比增長(cháng)近38%；股份制商業銀行同比增長(cháng)近25%。

值得注意的是，44家上市銀行的不良率逾期率實現雙降。截至2021年末，44家上市銀行不良貸款餘額爲1.7萬億元，較2020年末增加1.14%；不良率1.36%，下降0.14個百分點，逾期率1.36%，下降0.09個百分點。這(zhè)主要由于上市銀行不斷提升風險資産的管理能(néng)力，繼續保持不良貸款清收力度，多渠道(dào)處置風險資産。

此外2021年，上市銀行不良資産核銷及轉出金額7433億元，同比減少10.86%。經(jīng)曆了2020年不良資産處置高峰，2021年整體處置力度有所放緩。各類銀行中，僅大型商業銀行核銷及轉出金額高于2020年，同比增長(cháng)2.08%；股份制商業銀行同比減少15.75%，城農商行同比減少36.50%。

《報告》提醒稱，當前經(jīng)濟發(fā)展面(miàn)臨壓力，不良貸款暴露存在滞後(hòu)性，上市銀行應統籌做好(hǎo)應對(duì)不良貸款的綜合方案，堅持積極靈活的處置原則，靠前管理風險。

普華永道(dào)中國(guó)金融業主管合夥人張立鈞也表示， 2022年以來，全球新冠疫情持續演變，國(guó)際地緣局勢變動引發(fā)金融市場波動。國(guó)内經(jīng)濟發(fā)展面(miàn)臨需求收縮、供給沖擊、預期轉弱三重壓力。“未來，銀行業還(hái)需做好(hǎo)逆周期調節和結構性管理，以靈活的方式積極應對(duì)不确定性。”